软件产品增值税“即征即退”汇总表

所属日期： 年 月

企业名称： 电脑编码： 单位：元 项目 当期销售额 其中：自行开发生产软件产品销售额 其中：非自产软件产品的增值税业务销售额 “嵌入式软件”产品或组合销售行为硬件产品上期《资产负债表》存货数 “嵌入式软件”产品或组合销售行为硬件产品本期发生数（购进） 本期“嵌入式软件”产品或组合销售行为发出硬件产品成本金额 “嵌入式软件”产品或组合销售行为硬件产品本期《资产负债表》存货数 本期“嵌入式软件”产品或组合销售行为硬件产品销售毛利率 当期销项税额 其中：自行开发生产软件产品销项税额 当期进项税额 上期留抵税额 当期进项税额转出数 当期实际可抵扣税额 其中：当期实际可抵扣软件进项税额 填制企业盖章： 企业填制人员签名： 年 月 日

填表说明： 1．《申请软件产品增值税“即征即退”企业全部销项税额明细表》（以下简称“表一”） 2．《申请软件产品增值税“即征即退”企业全部进项税额明细表》（以下简称“表二”）

3．第1行＝“表一”中的“全部销售额”一栏中的合计数； 4．第2行＝“表一”中的“软件产品销售额”一栏合计数； 5．第3行＝第1行－第2行； 6．第4行＝上期《资产负债表》存货一栏期末数； 7．第5行＝本期购进或生产数 8．第6行＝第4行＋第5行－第7行，特殊情况请企业附上具体说明；

9．第7行＝当期《资产负债表》存货一栏期末数； 10．第8行＝（第3行－第6行）÷第6行； 11．第9行＝“表一”中的“全部销项税额”一栏中的合计数； 12．第10行＝“表一”中的“软件产品销项税额”一栏中的合计数； 13．第11行＝“表二”中的“全部进项税额”一栏中的合计数； 14．第12行、第13行须同《增值税纳税人申报表》第13项、第14项相一致； 15．第14行＝第11行＋第12行－第13行； 16．第15行能单独计算自行开发生产软件产品进项税额的按实际发生额填列（“表二”中“软件进项税额”一栏合计数），否则第15行＝第14行×第2行÷第1行； 17．纯软件产品第3行至第8行不需填列； 18．此表一式一份，随同《软件产品增值税即征即退申请表》一并上报。

行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 本月实际数